IRP 개인형 퇴직연금 연말정산 세액공제 최대 700만원까지

IRP 개인형 퇴직연금

100세시대가 되면서 자신의 노후를 부지런히 준비해야됩니다.

근로소득의 수입이 정년인 만 60세 또는 정년연장이 된다고 해도 

만65세이후에는 끊기기 때문에 그 이후에도 지속적으로 생활비를 충당하기 위해서는

미리미리 공부하고 준비해야겠죠?

그래서 IRP 개인형 퇴직연금 연말정산 소득공제도 받고 연금도 준비하세요

퇴직연금 적립금 규모 및 가입룰 추이

저출산 고령화 시대가 되어가면서 점점 은퇴후 살아가야 되는 기대여명이 늘어나고 있는 만큼

이제는 연금이라는 것에 대해서

관심을 많이 가지고 있고 퇴직연금의 규모 역시 엄청나게 크게 성장하고 있답니다.

 

 

기본적으로 현재 우리들이 노후를 대비하는 수단으로는 국민연금+퇴직연금+개인연금 의 3종 연금세트가 있습니다.  

국민연금은 최저수준의 삶을 국가가 보장, 퇴직연금은 기업의 보장, 추가적인 수익을 가져다 주고,

개인연금까지 있다면 여유로운 노후를 준비할 수 있겠죠.

즉 국가와 기업과 개인이 세가지로 동시에 노후를 준비하는 조입니다.

하지만 아직 은퇴는 55세로 먼일처럼 느낍니다.

그래서 연말정산 세액공제 관련된 정보가 가까울 듯 합니다.

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3종 연금세트 말고도 역모기지(주택연금), 해외배당주, 수익형부동산,

월지급식 펀드 및 기타 로얄티, 저작권 수입등 노동소득 말고 다양한 자본소득을 추구할 수 있으니

최대한 은퇴전에 다양한 수입원을 만들어 놓아야 될거 같아요!

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1. IRP 의 사전적 정의

개인형 퇴직연금 Individual Retirement Pension

근로자의 퇴직금을 자신 명의의 퇴직계좌에 적립해서 연금 등 노후자금으로 활용 할 수 있게 하는 제도 입니다.

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2. IRP 혜택

소득공제 및 세금 감면 혜택 이 있습니다.

특히 요즘 1인가구가 대부분 이라 연말정신시에 돈을 못 돌려받고 토해낼 수 밖에 없어요.

세액공제로 바뀌면서 점점 공제받을 수 있는 한도도 줄어들고 있고..

그렇기 때문에 연금펀드(연금저축)과 퇴직연금irp는 필수인 시대가 되었답니다.

 

 

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3. IRP 세액 공제혜택 방법

IRP는 연금 저축 + IRP = 연 700만원 한도까지 세액공제혜택

 

 

연봉 5,500만원 이하인 경우  : 최대 납입금액 700만원까지 세액공제율 16.5% 1,155,000원​

연봉 5,500만원 이상인 경우 : 최대 납입금액 700만원까지 세액공제율 13.2%    924,000원

 

여기서 연봉이 1억3천만원이 넘어가는 구간이라면 연금펀드(연금저축)의 소득공제는 300만원 한도,

1.3억 미만이라면 400만원 한도 입니다. 거의 대부분의 사람들이 해당하는 구간일텐데요.

그렇다면 연금펀드 300만원 + IRP 퇴직연금 400만원 =700만원 한도 를 가득 채워서 

연말정산 세액공제를 받는게 유리합니다. 회사마다 다르지만

퇴직연금의 경우에는 회사에서 보조해주는 금액이 있기 때문에 최대한

많이 넣는게 좋을 거 같아요.

 

납입한도는 700만원이 아니라 연간 1800만원까지 가능합니다.

 즉, IRP 외에 연금저축을 가입한 사람은 IRP 납입액과 연금축 납입액을 합하여 연간 1800만원까지 납입가능하고, 

연금저축을 가입하지 않은 사람은 IRP에만 1800만원까지 납입할  수 있는 셈이죠. 

IRP 납입으로 발생하는 이자소득(배당소득 포함)에 대해서는

매년 높은(15.4%)의 이자소득세를 면제받는 대신 장래

연금으로 수령할 때에 낮은 세율의 (3.3%~5.5%)의 연금소득세율을 적용받을 수 있다는게 장점이죠.

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IRP 개인형 퇴직연금 연말정산 소득공제 관련 표 니 살펴보시기 바랍니다. 금액이 커질수록 절세금익이 커지죠!

 

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* 연금소득자가 70세 미만 5.5%(단, 종신연금의 경우 4.4%),

70세~79세 4.4%, 80세 이상 3.3%IRP에 대한 세제혜택으로  세액공제가 많이 알려져 많은 사람이 연간 700만원까지만 절세효과가 있는 것으로 알고 있으나  실제로는 그렇지 않다고 합니다.  

만약 넉넉한 노후자금을 원한다면 세액공제 한도액(700만원)을 초과해서 

1800만원까지 IRP에 납입할 수 있으며, 700만원을 초과하여 납입한 1100만원에 대해서는 세액공제 혜택은 없으나, 

소득세 절감효과를 얻을 수가 있어요. (그런데 사실 소득세 절감만 노리고

1800이나 묵히기는 좀 돈의 기회비용이 큰거 같다는 생각도 듭니다.

여윳돈이 많은 분들에게 해당되는 이야기겠죠)

 

* 세액공제한도를 초과하여 납부한 원금(11백만원)은 세액공제 혜택을 받지 않았으므로 중도해지나 연금수령시 과세대상이 되지 않는 다는 장점이 있어요. (비과세)

 

 

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​4. IRP 활용하는 방법

각 은행, 증권사 별로 투자상품을 골라서 투자 및 예치가 가능합니다.

만약 내 IRP 퇴직연금계좌에 총 1000만원이 있을 경우

XX저축은행 예금 40%, 채권형상품 40% ETF 20% 투자가능 스스로 리밸런싱을 할 수 있다는게 큰 장점인데요.

평소에 예금의 비중을 높이다가 지수가 폭락하거나 할때 ETF비중을 늘린다던지 하고 조절하면 좋겠죠?

(저는 거치식으로 연금드를 하는데 돈을 넣어놓고 기다리다가 실제로

지수 폭락할때마다 연금펀드 담는게 소소한 꿀잼이랍니다.)

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5. IRP 수수료

각 은행, 증권사, 보험사 마다 다릅니다.

개인 납입분에 대하여 무료인 곳도 있고, 보통 0.2%~0.4% 정도입니다.

최대한 수수료가 저렴한 곳을 찾아야 겠죠.

꼼꼼하게 알아보고 조사해보세요. 오래오래 들어야 되는 상품이니까요.

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6. IRP 가입시기

30대 중후반 ~ 40대

이유 : 55세 까지 기간이 적당하고, (너무 많이 남지 않고)

연봉도 5,500만원 이하일 경우 세율적인 면에서 매우매우 이득이 큽니다.

 

IRP 개인형 퇴직연금 연말정산 소득공제 는 아래의 절세 꿀팁을 다시한번 참고하시구요!!

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7. IRP 만기

55세 이상으로 연금을 찾게 될 경우 일시형/연금형 2가지가 있습니다.

일시형 - 이자소득세만 납부 하면됨.

연금형 - 연금소득세 3~5% 차등 부과 . 우리들이 평소에 떼는 소득세에 비해서는 세금이 정말 저렴하네요!!

 

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8. IRP 중도해지

그동안 받았던 세액공제금액 전부 토해내야 합니다.

이자소득세 15.4(지방세포함) 까지 내야 됩니다.

* 중도해지시 팁 : 10년이상 납부시 비과세이기 때문에, 10년은 기다렸다가 해지하는게 덜 손해입니다.

 

중도에 해지하면 정말 나쁘기 때문에 오래오래 넣을 수 있는 만큼만 가입하시기 바랍니다.

 

이렇게 IRP 개인형 퇴직연금 연말정산 소득공제 에 대해서 알아봤습니다. 조금이라도 도움이 되셨으면 좋겠어요!!

 

주의사항

 

• IRP 중도해지시 기존 세액공제보다 더 많은 16.5%의 기타소득세를 납부

• 연금은 만 55세 이후에만 수령가능

• 5년이내 해지 시 기존 세액공제 받은 금액은 추징대상

• 퇴직연금 = 금융투자상품이므로 예금보호법에 따는 보호를 받지 못하는 상품

• 실적배당을 선택할 경우 주식시장 상황에 따라 원금보장이 안되는 문제발생

• 세액공제 효과<리스크